Mudanças entre as edições de "Procedimento para o lançamento de Adiantamentos de 13º Salário"
Linha 59: | Linha 59: | ||
1.1 - Acessar no sistema CONTAB, no menu Cadastro, opção Tabelas Auxiliares, opção Títulos das Extra-Orçamentária;<br> | 1.1 - Acessar no sistema CONTAB, no menu Cadastro, opção Tabelas Auxiliares, opção Títulos das Extra-Orçamentária;<br> | ||
− | 1.2 - Agora deve-se incluir um Título com a designação: '''13º Salário - Adiantamento''';<br> | + | 1.2 - Agora deve-se incluir um Título com a designação: '''13º Salário - Adiantamento''';<br> |
− | 1.3 - Selecionar a conta do PCASP: '''1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 - 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO''';<br> | + | 1.3 - Selecionar a conta do PCASP: '''1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 - 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO''';<br> |
− | 1.4 - Acessar no sistema CONTAB, no menu Cadastro, opção Tabelas Auxiliares, opção Retenções e Descontos de OPs; | + | 1.4 - Acessar no sistema CONTAB, no menu Cadastro, opção Tabelas Auxiliares, opção Retenções e Descontos de OPs; |
− | 1.5 - Agora deve-se incluir um Título com a designação: 13º Salário - Adiantamento;<br> | + | 1.5 - Agora deve-se incluir um Título com a designação: 13º Salário - Adiantamento;<br> |
− | 1.6 - Selecionar a conta do PCASP: '''1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 - 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO;<br>''' | + | 1.6 - Selecionar a conta do PCASP: '''1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 - 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO;<br>''' |
− | <br> | + | <br> |
- Tendo realizado as inclusões dos títulos, o usuário, agora poderá efetuar a inclusão do Adiantamento, para tanto, deve-se incluir uma '''Ordem de Pagamento Extra-Orçamentária''', selecionando o título criad. | - Tendo realizado as inclusões dos títulos, o usuário, agora poderá efetuar a inclusão do Adiantamento, para tanto, deve-se incluir uma '''Ordem de Pagamento Extra-Orçamentária''', selecionando o título criad. | ||
− | 1.6 - Acessar no sistema CONTAB, no menu | + | 1.6 - Acessar no sistema CONTAB, no menu Ordem de Pagamento, selecionando a emissão de uma Ordem de Pagamento do tipo - '''OUTRAS - EXTRA-ORÇAMENTÁRIA (Pagamento)''';<br> |
− | <br> | + | 1.7 - Agora selecionar o Título da Extra criado anteriormente : '''13º Salário - Adiantamento''';<br> |
− | + | 1.8 - Após a emissão da Ordem de Pagamento Extra-Orçamentária, ao se gerar o Financeiro, estes valores estarão totalizados na Despesa Extra-Orçamentária, encerrando-se assim, o lançamento do Adiantamento. | |
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
<br> | <br> | ||
Linha 92: | Linha 85: | ||
O lançamento do 13º Salário, parcela final será feito da seguinte maneira: | O lançamento do 13º Salário, parcela final será feito da seguinte maneira: | ||
− | 1-Efetuar o lançamento do Empenho do mesmo no valor GLOBAL, ou seja o valor do Empenho deverá ser igual ao montante TOTAL do 13º, incluíndo-se no mesmo o valor do Adiantamento. | + | 1 - Efetuar o lançamento do Empenho do mesmo no valor GLOBAL, ou seja o valor do Empenho deverá ser igual ao montante TOTAL do 13º, incluíndo-se no mesmo o valor do Adiantamento. |
− | + | 2 - Ao emitir-se a Ordem de Pagamento deste Empenho, deve-se efetuar o Desconto do Adiantamento, na parte de Retenções e Descontos da OP, usando-se o título de Reteções criado anteriormente: '''13º Salário - Adiantamento;''' | |
− | + | 3 - Feito isto, teremos fechada toda a movimentação da conta: '''1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 - 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO''', bem como dos demais procedimentos legais, EMPENHO, LIQUIDAÇÃO. | |
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
− | Feito isto, teremos fechada toda a movimentação da conta: '''1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 - 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO''', bem como dos demais procedimentos legais, EMPENHO, LIQUIDAÇÃO. | ||
− | |||
− | |||
− | Ao proceder-se a emissão do Balancete Financeiro, a movimentação Extra estará zerada, bem como o Balancete de Verificação, e demais anexos que se originam desta movimentação. | + | ''Ao proceder-se a emissão do Balancete Financeiro, a movimentação Extra estará zerada, bem como o Balancete de Verificação, e demais anexos que se originam desta movimentação.'' |
Edição das 09h46min de 17 de abril de 2013
Lançamento de Adiantamentos de 13º Salário
Com o advento do uso do PCASP (Plano de Contas Único Aplicado ao Setor Público) Tornou-se obrigatório o controle de todos os adiantamentos no Ativo Realizável, sendo que, a questão do 13º Salário também deverá ser processado da mesma maneira. | Adiantamento do 13º Salário
|
O registro contábil é realizado em duas etapas, distintas abaixo:
1. Registro da Inscrição do Adiantamento, no sistema Patrimonial/Financeiro.
Débito | 1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 | 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO | |
|
Crédito | 1.1.1.1.1.02.00.00.00.0000 | BANCOS CONTA MOVIMENTO |
*Registros de movimentos gerados com base em uma Ordem de Pagamento Extra-Orçamentária.
2. Registro da Baixa (quando do Pagamento da Folha do 13º Final), no sistema Financeiro/Patrimonial.
|
|
| ||
Crédito | 1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 | 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO | |
|
*Registros de movimentos gerados com base em um Desconto lançado na Ordem de Pagamento da Folha do 13º Parcela FINAL.
-Procedimento dentro do sistema Contab para se efetuar os lançamentos:
1-Inclusão dos Títulos da Extra e Títulos de Retenções/Descontos:
Deve-se, inicialmente, efetuar-se a inclusão do Título da Extra, para tanto, deve-se acessar a tela da mesma e efetuar o cadastro de um novo título.
1.1 - Acessar no sistema CONTAB, no menu Cadastro, opção Tabelas Auxiliares, opção Títulos das Extra-Orçamentária;
1.2 - Agora deve-se incluir um Título com a designação: 13º Salário - Adiantamento;
1.3 - Selecionar a conta do PCASP: 1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 - 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO;
1.4 - Acessar no sistema CONTAB, no menu Cadastro, opção Tabelas Auxiliares, opção Retenções e Descontos de OPs;
1.5 - Agora deve-se incluir um Título com a designação: 13º Salário - Adiantamento;
1.6 - Selecionar a conta do PCASP: 1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 - 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO;
- Tendo realizado as inclusões dos títulos, o usuário, agora poderá efetuar a inclusão do Adiantamento, para tanto, deve-se incluir uma Ordem de Pagamento Extra-Orçamentária, selecionando o título criad.
1.6 - Acessar no sistema CONTAB, no menu Ordem de Pagamento, selecionando a emissão de uma Ordem de Pagamento do tipo - OUTRAS - EXTRA-ORÇAMENTÁRIA (Pagamento);
1.7 - Agora selecionar o Título da Extra criado anteriormente : 13º Salário - Adiantamento;
1.8 - Após a emissão da Ordem de Pagamento Extra-Orçamentária, ao se gerar o Financeiro, estes valores estarão totalizados na Despesa Extra-Orçamentária, encerrando-se assim, o lançamento do Adiantamento.
-Lançamento referênte ao 13º Salário, Parcela Final:
O lançamento do 13º Salário, parcela final será feito da seguinte maneira:
1 - Efetuar o lançamento do Empenho do mesmo no valor GLOBAL, ou seja o valor do Empenho deverá ser igual ao montante TOTAL do 13º, incluíndo-se no mesmo o valor do Adiantamento.
2 - Ao emitir-se a Ordem de Pagamento deste Empenho, deve-se efetuar o Desconto do Adiantamento, na parte de Retenções e Descontos da OP, usando-se o título de Reteções criado anteriormente: 13º Salário - Adiantamento;
3 - Feito isto, teremos fechada toda a movimentação da conta: 1.1.3.1.1.01.01.00.00.0000 - 13º SALÁRIO - ADIANTAMENTO, bem como dos demais procedimentos legais, EMPENHO, LIQUIDAÇÃO.
Ao proceder-se a emissão do Balancete Financeiro, a movimentação Extra estará zerada, bem como o Balancete de Verificação, e demais anexos que se originam desta movimentação.