Exibir código-fonte para Orientação: Procedimento para o lançamento de Baixas a MAIOR que a Inscrição

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==== Procedimento para o lançamento de Baixas a ''MAIOR'' que a inscrição:  ====

'''Movimentação de contas do Grupo 2- Passivo.''' 

Esta situação geralmente ocorre quando da realização de uma retenção a ''MENOR'' que o valor Pago. ('''''ERRO GRAVE DE QUEM PAGOU'''''). 

Quando da ocorrência de tal situação, o usuário devera realizar os seguintes passos para contabilizar corretamente os valores. 

'''<u>1-Passo:</u>''' 

'''''- Lançar a Ordem de Pagamento Extra no montante do valor inscrito.''''' 

<u>'''2-Passo:'''</u> 

'''''- Caso não exista, o usuário deverá criar uma conta na tabela de Títulos da Extra-Orçamentária, para contabilização da Diferença paga a maior.''''' 

<u>'''3-Passo:'''</u> 

'''''- Lançar a Ordem de Pagamento Extra usando-se a conta acima criada, no montante da diferença restante do valor que foi Pago.''''' 

<u>'''4-Passo:'''</u> 

''- '''No balancete seguinte onde foi regularizado a pendência, o usuário deverá efetuar um lançamento Extra, selecionando-se o mesmo titulo da extra que foi criado, inserindo-se assim, a Receita-Extra para regularização do valor que foi lançado na Despesa-Extra do Balancete anterior.''''' 

<br> 

Segue abaixo um exemplo pratico desta situação:<br> 

=== - A prefeitura reteve na Folha (descontou) dos servidores um valor referente ao SINTEGO - Sindicado tal tal, no valor de R$ 500,00.  ===

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="0" width="100%" style="border: 1px solid rgb(177, 205, 235); padding-left: 7px; font-size: 100%; font-family: arial; background-color: rgb(247, 247, 247); text-align: left;"
|-
| <center>[[Image:Pcasp baixa maior inscricao 01.png]]<br> ''(tela de retenções e descontos de Ops com o titulo usado)''</center>
|}

<br> 

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="0" width="100%" style="border: 1px solid rgb(177, 205, 235); padding-left: 7px; font-size: 100%; font-family: arial; background-color: rgb(247, 247, 247); text-align: left;"
|-
| <center>[[Image:Pcasp baixa maior inscricao 02.png]]<br> ''(Movimento gerado na conta após o processamento do PCASP)''</center>
|}

<br> -Ao emitir o pagamento deste valor o tesoureiro, por um lapso '''''<u>pagou a mais</u>''' Ex: R$ 600,00. devemos agora, conforme esta explicado no <u>Passo 1</u>, efetuar a emissão de uma ''<u>Ordem de Pagamento Extra</u>'', utilizando-se da mesma conta onde foi feita a retenção no valor da retenção, ou seja, neste exemplo nosso a OP seria de apenas R$ 500,00. '' 

 1-Passo: Lançar a Ordem de Pagamento Extra no montante do valor inscrito. 

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="0" width="100%" style="border: 1px solid rgb(177, 205, 235); padding-left: 7px; font-size: 100%; font-family: arial; background-color: rgb(247, 247, 247); text-align: left;"
|-
| <center>[[Image:Pcasp baixa maior inscricao 03.png]]<br> ''(tela de Títulos da extra com o titulo usado para emissão da OP extra)''</center>
|}

<br> Após o lançamento da <u>''Ordem de Pagamento Extra''</u>, o usuário terá a seguinte tela no Razão das contas: 

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="0" width="100%" style="border: 1px solid rgb(177, 205, 235); padding-left: 7px; font-size: 100%; font-family: arial; background-color: rgb(247, 247, 247); text-align: left;"
|-
| <center>[[Image:Pcasp baixa maior inscricao 05.png]]<br> ''(Movimento gerado na conta após o processamento do PCASP)''</center>
|}

<br> -Agora, iremos contabilizar a diferença, que neste caso e de R$ 100,00. conforme esta explicado no <u>Passo 2</u>, o usuário deverá, caso não exista criar um <u>''Título da Extra''</u>. 

2-Passo: Caso não exista, o usuário deverá criar uma conta na tabela de Títulos da Extra-Orçamentária, para contabilização da Diferença paga a maior. 

Veja abaixo um título que criamos para movimentarmos este valor de R$ 100,00. 

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="0" width="100%" style="border: 1px solid rgb(177, 205, 235); padding-left: 7px; font-size: 100%; font-family: arial; background-color: rgb(247, 247, 247); text-align: left;"
|-
| <center>[[Image:Pcasp baixa maior inscricao 06.png]]<br> ''(tela de Títulos da extra com o titulo usado para emissão da OP extra da diferença)''</center>
|-
| <center></center> 
| 
|}

==== <u></u>  ====

==== <u>ATENÇÃO</u>: &nbsp;Observar que o Título da Extra criado deve usar uma conta do <u>ATIVO - Grupo 1</u>, e nunca do Passivo - Grupo &nbsp;2.  ====

<br> Após criado o título extra, o usuário deverá emitir a <u>''Ordem de Pagamento Extra''</u>, do tipo "<u>'''Outras'''</u>", selecionando o título criado, no valor de R$ 100,00. conforme esta explicado no <u>Passo 3</u>. 

 3-Passo: Lançar a Ordem de Pagamento Extra usando-se a conta acima criada, 
 no montante da diferença restante do valor que foi Pago. 

Ao efetuar estes procedimentos acima exemplificados, e ''<u>'''Gerando o PCASP novamente'''</u>''<u></u>''',&nbsp;'''os Saldos estarão prontos, bem como o ''Anexo-13 Balancete Financeiro do Contab''. veja parte do mesmo abaixo com os movimentos gerados: 

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="0" width="100%" style="border: 1px solid rgb(177, 205, 235); padding-left: 7px; font-size: 100%; font-family: arial; background-color: rgb(247, 247, 247); text-align: left;"
|-
| <center>[[Image:Pcasp baixa maior inscricao 08.png]]<br>''(Anexo-13 Contab - Receitas Extra-Orçamentárias)''</center><br>
|-
| <center>[[Image:Pcasp baixa maior inscricao 09.png]]<br> ''(Anexo-13 Contab - Despesas Extra-Orçamentárias)''</center>
|}

<br> 

-A seguir vamos acessar o '''Balancete Seguinte''' onde foi feita a regularização da pendencia, ou seja, foi feito a devolução do valor pago a MAIOR e/ou a Compensação do mesmo, e efetuar a regularização do valor, subentendendo-se de que o fato ocorreu desta maneira. 

 4-Passo: No balancete seguinte onde foi regularizado a pendência, o usuário deverá efetuar um lançamento Extra, 
 selecionando-se o mesmo titulo da extra que foi criado, inserindo-se assim, a Receita-Extra para regularização 
 do valor que foi lançado na Despesa-Extra do Balancete anterior. 

<br> Para tanto o usuário deverá, agora, no Balancete seguinte, inserir no sistema um ''<u>Lançamento Extra (Receita Extra)</u>'' no valor de R$ 100,00, selecionando-se a conta que foi criada nos títulos da extra, conforme esta explicado no <u>Passo 3</u>. veja tela abaixo: 

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="0" width="100%" style="border: 1px solid rgb(177, 205, 235); padding-left: 7px; font-size: 100%; font-family: arial; background-color: rgb(247, 247, 247); text-align: left;"
|-
| <center>[[Image:Pcasp baixa maior inscricao 10.png]]<br>''(Tela com o registro inserido na Extra-Orçamentárias (Receita Extra)''</center>
|}

<br> Feito isto, estará regularizada a situação, não tendo mais lançamentos a serem efetivados para o fato. 

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="0" width="100%" style="border: 1px solid rgb(177, 205, 235); padding-left: 7px; font-size: 100%; font-family: arial; background-color: rgb(247, 247, 247); text-align: left;"
|-
| <center>[[Image:Pcasp baixa maior inscricao 11.png]]<br>''(Movimento gerado na conta após o processamento do Siafem-PCASP)''</center>
|}