Orientação: Procedimento para o lançamento de Baixas (Pagamentos) sem a existência de Inscrição - PCASP

Movimentação de contas do Grupo 1- Ativo.

Procedimento para o lançamento de Baixas (Via emissão de Ordem de Pagamento) quando da não existência de inscrição: Esta situação geralmente ocorre quando da realização de um pagamento a MAIOR que o valor correto.

Exemplo: Banco ou Tesouraria efetua um pagamento de um valor acima do correto. Cheque/Transferência pago a MAIOR; Quando da ocorrência de tal situação, o usuário devera realizar os seguintes passos para contabilizar corretamente estes valores. Segue abaixo um exemplo pratico desta situação: - O Banco/Tesouraria efetuou um pagamento de um valor de R$ 500,00, sendo que o valor correto do mesmo deveria ser de R$ 50,00.

1-Passo:

- Caso não exista, o deverá ser criada um título na tabela de Títulos da Extraorçamentária, para contabilização da Diferença paga a maior no grupo de contas do ATIVO (1);

Exemplo de conta: 1.1.3.8.1.06.00.00.00.0000 - VALORES EM TRÂNSITO REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO (*Usar uma conta de natureza "F" Financeira para realizar o lançamento)

(tela de Títulos da extra com o titulo usado para emissão da OP Extra) Estado do Maranhão: Deve-se usar o Código do TCE-MA-SAE : 100-R/D - Movimento Interno (Não exporta p/ SAE).

2-Passo:

- Lançar a Ordem de Pagamento Extra (Não deve ser feita via Lançamento Extra Manual, aplicativo Não Permite), usando-se o título criado acima, no montante da diferença restante do valor que foi Pago, neste caso do exemplo lança-se a Ordem de Pagamento Extra de R$ 450,00.

(Movimento gerado na conta após o processamento do PCASP) Estado do Maranhão: Deve-se usar no Tipo do Pagamento Extra: Movimento Interno (Não exporta p/ SAE).

3-Passo:

- No balancete do mês seguinte, onde foi regularizado a pendência (Devolução do valor Pago a Maior), deverá ser efetuado um lançamento Extra, selecionando-se o mesmo título da extra que foi criado, inserindo-se assim, a Receita-Extra para regularização do valor que foi lançado na Despesa-Extra do Balancete anterior.

(Inclusão do Lançamento Extra (Manual) conta com Saldo para ser regularizado)

Após realizado os procedimentos acima e regerado o PCASP dos respectivos meses, o fechamento desta movimentação estará realizada.