Introdução - PCASP

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Sequência de movimento das contas do PCASP:

Para um perfeito entendimento do processo de geração do movimento das contas do PCASP, o usuário deverá ter em mente de que o mesmo se inicia no aplicativo do Balanço Geral do ano anterior ao que será acessado, sendo que o mesmo deverá esta fechado, para que seus saldos sejam utilizados quando da abertura das contas do PCASP.


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1. BALANÇO GERAL DO ANO ANTERIOR AO QUE ESTA SENDO ACESSADO:

ABERTURA DAS CONTAS EM (Ano anterior ao que vai ser processado o Balancete):

Serão processados os Saldos dos lançados nas seguintes contas:

Ativo; Passivo; Divida Ativa; Divida Fundada Interna; DVP;


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2: APURAÇÃO E INCLUSÃO DOS SALDOS PATRIMONIAIS:

-Deverá ser feito este procedimento por Órgão (Acessando o Órgão, caso o mesma lance dados em separado):

1ª Etapa: Superávit do Balanço Orçamentário (Exercício Anterior);

2ª Etapa: Lançamento do Saldo de Almoxarifado e de Outros;

Última Etapa: Lançamento do TOTAL do Anexo 14 do Balanço do Exercício Anterior (Passivo Real Descoberto Ativo Real Liquido);

3. : MOVIMENTAÇÃO DO EXERCÍCIO:

Geração do Movimento : Procedimento a ser executado mensalmente, após efetivado o fechamento contábil do Balancete;


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4. : MOVIMENTAÇÃO DE FECHAMENTO DO EXERCÍCIO (REFERÊNCIA 13):


GERAÇÃO DO MOVIMENTO DO MÊS 13: (LANÇAMENTOS MANUAIS REALIZADOS NO APLICATIVO DO BALANÇO):

Serão processados e gerados movimentos dos dados que forem lançados manualmente no aplicativo do Balanço da Fênix, acessando as opções de Cadastro do mesmo.

Os dados processados e gerados com a referência 13 serão os seguintes:

1- Ativo Realizável: Lançamentos manuais realizados pelo usuário no campo "Outros";

2- Passivo Financeiro- Depósitos : Lançamentos manuais realizados pelo usuário no campo " Cancelamento";

3- Dívida Ativa: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;

4-Dívida Fundada Interna: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;

5-Anexo 15 - Variações patrimoniais: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;

6- Lançamento Bens Móveis: Lançamentos manuais realizados pelo usuário nos campos: Reavaliação, Permuta, Alienação, Doação, Depreciação e Outros.

7- Bens Imóveis: Lançamentos manuais realizados pelo usuário nos campos:

-Incorporação por Doação - Valor de Incorporação do Bem que fora recebido via Doação, e tendo o mesmo que ser incorporado ao Patrimônio do Órgão.

-Incorporação por Reavaliação - Valor de Incorporação devido a uma reavaliação do valor original do Bem.

-Baixa por Alienação - Valor de baixa devido a Alienação (Venda) do Bem.

-Baixa por Doação - Valor de baixa devido a Doação do Bem.

-Baixa por Depreciação - Valor de Baixa devido a um processo de Depreciação do Bem.

8- Lançamento Diversos: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;

9- Natureza Industrial: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;

(Procedimento será realizado automaticamente pelo sistema quando da geração do movimento do mês 12).


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5. : MOVIMENTAÇÃO DE ENCERRAMENTO DAS CONTAS DO EXERCÍCIO (REFERÊNCIA 14):

Ao processar a geração do movimento do mês 12 o sistema, também efetuará este procedimento, que tem por finalidade efetuar o encerramento das contas, e por conseguinte, apurando-se o Saldo Patrimonial. Este Saldo pode ser conferido e verificado nas contas do grupo abaixo :

2.3.7.1.1.01.00 - SUPERÁVITS OU DÉFICITS DO EXERCÍCIO

(Procedimento será realizado automaticamente pelo sistema quando da geração do movimento do mês 12).