Procedimentos para o lançamento do Salário-Família

fechamento do Salário-Família dentro do sistema de contabilidade amarrado a geração de movimentos no Plano de Contas Único (PCASP):

Pela natureza invertida destas contas (que somam), o usuário deverá, primeiro, efetuar a geração das Baixas, para que, posteriormente possa efetivar a movimentação da conta.

Primeiro - gerar as Inscrições (neste caso Baixas): -Pagamento através de emissão de uma OP: Emissão da Ordem de Pagamento (Salário-Família- Pagamento): (Titulo da Extra deverá ser criado pelo usuário, caso o mesmo não exista na tabela, veja tela abaixo) 1. A seguir efetua-se a Emissão de uma Ordem de Pagamento do tipo Outros, selecionando o titulo criado pelo usuário para Pagamento do Salário-Família. Exemplo: -Lançamento que e gerado referente ao Salário-Família: 1.1.3.8.2.08.00.00.00.0000 - CRÉDITOS A RECEBER POR REEMBOLSO DE SALÁRIO-FAMÍLIA PAGO - Debita-se- (Inscrição) - R$ 100,00 (Não deve mais ser utilizada, pois, em determinadas situações, o valor liquido da OP ficará MAIOR que o valor do EMPENHO) -Pagamento na Retenção da OP: Emissão da Ordem de Pagamento (Ex:Folha de Pagamento): 1. Quando da Emissão de uma Ordem de Pagamento, faz-se o lançamento na mesma do Pagamento do Salário-Família. Exemplo: Salário-Família: + 100,00 -Lançamento que e gerado referente ao Salário-Família: 1.1.3.8.2.08.00.00.00.0000 - CRÉDITOS A RECEBER POR REEMBOLSO DE SALÁRIO-FAMÍLIA PAGO - Debita-se - (Inscrição) - R$ 100,00

Segundo - gerar as Baixas (neste caso Recolhimentos): 1ª maneira de se lançar o Salário-Família: Emissão do Empenho da (Previdência Social-Parte do Empregador): Concomitantemente com a Emissão da Ordem de Pagamento (Previdência Social-Parte do Empregador): (Titulo de Retenção e Descontos de Ordens de Pagamento deverá ser criado pelo usuário, caso o mesmo não exista na tabela, veja tela abaixo) 1. Quando da Emissão da Ordem de Pagamento referente a Quitação Total ou Parcial do Empenho da Parte do Empregador, faz-se o lançamento na mesma do Desconto do Salário-Família. Exemplo: Salário-Família: - 100,00 -Lançamentos que e gerado referente ao Salário-Família: 1.1.3.8.2.08.00.00.00.0000 - CRÉDITOS A RECEBER POR REEMBOLSO DE SALÁRIO-FAMÍLIA PAGO - Credita-se - (Baixa) - R$ 100,00 2ª maneira de se lançar o Salário-Família: Através de emissão de Ordem de Pagamento do Tipo (Previdência Social - Recolhimento): (Titulo de Retenção e Descontos de Ordens de Pagamento deverá ser criado pelo usuário, caso o mesmo não exista na tabela, veja tela abaixo) 1. Quando da Emissão da Ordem de Pagamento referente à Previdência Social - Recolhimento, faz-se o lançamento na mesma do Desconto do Salário-Família. Exemplo: Salário-Família: - 100,00 -Lançamentos que e gerado referente ao Salário-Família: 1.1.3.8.2.08.00.00.00.0000 - CRÉDITOS A RECEBER POR REEMBOLSO DE SALÁRIO-FAMÍLIA PAGO - Credita-se- (Baixa) - R$ 100,00 '''(ATENÇÃO: (PCASP) Siafem deve ser processado, antes da inclusão desta Ordem de Pagamento)

-Esta orientação Técnica deverá ser seguida à risca, para que o usuário não tenha problemas no fechamento do movimento gerado no plano de Contas Único, sendo que, as contas demonstradas acima deverão fechar sua partida dobrada, Débitos e Créditos.

-Finalmente, lembramos aos usuários de que, outros tipos de Retenções que SOMAM podem seguir o mesmo principio mostrado acima, por exemplo: O Salário-Maternidade....